- Un plan épargne retraite permet de constituer une pension retraite supplémentaire à celle qui est obligatoire ; certaines offres permettent des réductions fiscales.
- un plafond épargne retraite est un plafond destiné à limiter les avantages fiscaux qu’une personne ou un couple peut tirer de plans épargnes retraite qui permettent cela.
- Si le plafond épargne retraite d’une année n’est pas utilisé au cours de celle-ci, elle est encore valable pour 3 ans.
Bon nombre d’entre nous prennent la décision de se lancer dans la souscription à un contrat d’une assurance retraite, ou encore à un plan épargne, notamment en prévision de la retraite. Différentes options sont mises à votre disposition pour atteindre cet objectif. Pour fructifier davantage vos finances, vous pouvez, par exemple, retirer une partie de l’épargne pour l’acquisition d’une résidence principale. Pour mieux comprendre tout ce que vous pouvez faire pour mieux préparer votre retraite, consultez notre article : Prélèvements sociaux pour la rente viagère PERP
Les avantages d’un plan épargne retraite
Il est de bonne augure de disposer d’une épargne pour préparer la retraite. Outre une épargne retraite obligatoire, il vous est possible de vous tourner vers des services tiers pour trouver le meilleur contrat d’assurance retraite qui vous soit adapté.
Selon les cas et le type de contrat auquel vous souscrivez, vous êtes soumis à des charges comme les cotisations sociales. En revanche, avec certains dispositifs, il vous est possible de les réduire et de vous avantager de votre placement financier.
En investissant dans un contrat d’assurance et dans l’immobilier, par exemple, vous pourrez acquérir un patrimoine durable. Celui-ci vous fournira les revenus complémentaires dont vous avez besoin pour vivre au quotidien, et pour préparer votre future retraite.
L’Etat propose ainsi différents dispositifs permettant de favoriser ce secteur et d’améliorer le cadre de vie des particuliers. Grâce à des avantages fiscaux importants, ces placements deviennent tout simplement avantageux pour tout un chacun. Pour en bénéficier, il faut, toutefois, respecter certaines règles (celles des dispositifs que vous choisissez) et réaliser votre déclaration de revenus de l’année courante auprès de l’administration fiscale.
Pour prendre un exemple de dispositif vous permettant de réduire votre impôt sur les revenus grâce à un contrat d’assurance, consultez également notre article : La loi Madelin
Présentation du plafond épargne retraite
Les plans d’épargnes retraite se comptent parmi les placements qui vous permettent de bénéficier de réductions fiscales importantes. Parfois, ils sont soumis à un plafond qu’il faudra obligatoirement respecter. Il s’agit d’une limite concernant les déductions que vous pouvez faire sur votre impôt sur le revenu. Il est calculé en fonction des versements effectués ou des cotisations versées sur un ou plusieurs plans épargne auxquels vous souscrivez.
En outre, il est possible de payer moins d’impôts en prenant en compte les cotisations versées sur votre PERP, PERCO ou bien d’autres plans épargne équivalents, qui sont dans ces cas directement déductibles du revenu. Le plafond pour ce genre de déductions d’impôts est fixé en moyenne à 10% des revenus imposables, et est également limité par la Sécurité Sociale multipliée par 8. Comme tout plafond de ce genre, le but est d’éviter un usage abusif de la possibilité de déduire des impôts de votre revenu imposable global sur l’année.
D’autres informations sur le plafond épargne retraite
C’est un plafond qui est réévalué chaque année en fonction de vos revenus de l’année passée. Ainsi, pour connaître votre plafond épargne retraite pour l’année courante, il faut vous reporter sur votre avis d’imposition. En effet, il y est mentionné par l’administration fiscale. Vous savez ainsi dans quelle mesure vous pourrez déduire une partie ou la totalité des versements de vos revenus professionnels de l’année. En outre, si jamais vos versements sur votre plan épargne retraite ont dépassé le plafond prévu auparavant, il est possible de faire un report du déficit des années précédentes sur la déclaration des revenus de l’année à venir à partir du 1er janvier.
Afin de calculer combien d’impôts vous êtes en mesure d’économiser grâce à votre plan d’épargne retraite, il est question de déduire les versements de votre plan épargne dans la limite du plafond autorisé pour l’année en cours. On ne retire donc pas directement les sommes des impôts à payer, mais des revenus imposables en premier lieu. Une fois que ceux-ci ont diminués, la somme imposable est moins importante, et il en est donc de même pour ce que vous devez au fisc. Il faut toutefois comprendre que les conditions peuvent être différentes pour une personne seule et un foyer fiscal. Votre avantage fiscal dépendra donc entièrement de votre situation matrimoniale.
FAQ
Non, seulement certains comme le PERP vous donne la possibilité de bénéficier d’une déduction fiscale directe via vos versements dans votre plan épargne retraite.
Si vous souhaitez en savoir plus sur le PERP :
- Le PERP et ses avantages sur l’impôt sur les revenus : Avantages du PERP
- Choisir un PERP pour votre impôt sur les revenus : Quel est le meilleur PERP pour votre impôt sur le revenu ?
- Choisir une PERP et une assurance vie : PERP ou assurance vie ?
En premier lieu, c’est le plafond le plus ancien qui est utilisé, et quand celui-ci est épuisé, on passe au suivant, et ainsi de suite.