- Hormis l’investissement, l’épargne retraite est excellent moyen de réduire ses impôts.
- Les retraités bénéficient de crédit d’impôt dans le cadre de la préservation de leur autonomie.
La retraite est une période pour prendre du bon temps : voyager, acheter un bateau, déménager dans une station balnéaire. Pour d’autre, c’est un peu plus compliquée : perte de mobilité, maladie liée avec l’âge, etc.
Ainsi, pour garder suffisamment de ressources financières pour son bien-être, le senior a besoin de toute forme de placements financiers, et pourquoi pas de défiscalisation.
Pour mieux comprendre les dispositifs de défiscalisation immobilière, consultez notre article : défiscaliser revenu exceptionnel.
Produit d’épargne, défiscaliser dès avant la retraite
Le contribuable peut bénéficier un double avantage en souscrivant à un produit d’épargne retraite défiscalisé. Primo, il cotise pour bénéficier d’une enveloppe financière importante (remise sous forme de rente viagère ou de capital) une fois à la retraite. Secundo, baisser ses impôts puisque les cotisations sont exonérées de l’impôt sur le revenu.
Afin de mieux comprendre le système d’allègement fiscal légalement proposé par l’Etat, consultez également notre article : réduction d’impôts.
Voici notamment les produits auxquels un contribuable peut souscrire :
- Plan d’épargne retraite populaire (Perp) : cotisations déductibles d’impôt à 100 %, avec un plafond limité à 10 % des revenus professionnels de l’année n-1, ou 10 % du plafond annuel de la sécurité sociale pour les personnes sans revenus professionnels.
- Prévoyance et retraite de la fonction publique (Préfon) : c’est un produit d’épargne réservé aux fonctionnaires qui bénéficient de la même réduction fiscal que le Perp.
- Contrat Madelin : de même objectif que les deux précédentes épargnes, celui-ci est réservé aux travailleurs indépendants.
En marge de l’épargne, le contribuable, même en étant déjà à la retraite peut profiter des niches fiscales telles que la défiscalisation en investissement immobilier loi Pinel ou le crédit d’impôt sur la souscription au capital de PME.
Aide aux seniors, payer moins d’impôt tout en prenant soin de soi
Un retraité peut bénéficier de crédit d’impôt s’il sollicite le service d’une aide-ménagère ou d’un auxiliaire de vie au titre de services à la personne. Une fois encore, l’intéressé profite d’un double avantage.
Premièrement, en dépit de la difficulté (voire impossibilité) d’effectuer les gestes essentielles de la vie, le senior peut vivre dignement avec l’assistance d’une ou plusieurs personnes dans diverses tâches (hygiène, entretien du domicile, préparation du repas, accompagnement au déplacement, etc.). Deuxièmement, il bénéficie d’une réduction d’impôt à hauteur de 50 % des dépenses engagées.
Toujours dans le cadre d’aide aux personnes âgées, les travaux d’adaptation du domicile permet de bénéficier d’une réduction d’impôt égal à 25 % des dépenses. Ces travaux concernent notamment l’adaptation des portes et fenêtres, le réglage des équipements sanitaires, l’adaptation des équipements de sécurité et d’accessibilité (monte-escalier, barres de maintien, interrupteur à voyant lumineux, etc.)
FAQ
C’est la limitation en termes de montant des avantages fiscaux accordés à un contribuable. A titre d’exemple, pour 2019 (imposition des revenus 2018), la diminution de l’impôt accordé à un contribuable résident en France métropole ne doit pas dépasser 10 000 €.
Pour en savoir plus, lisez également nos autres articles sur :
- la défiscalisation immobilière sur les revenus fonciers perçus sur la location d’une résidence principale, sur le déficit foncier, les revenus imposables et les revenus exceptionnels : que faire pour defiscaliser
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